2026년 연말정산 시즌이 다가오면서 절세를 위해 미리 준비해야 할 사항이 많아졌습니다. 최근 세법 개정으로 인해 세액공제 및 소득공제 항목이 일부 변경될 예정이며, 이를 제대로 활용하면 세금 부담을 줄일 수 있습니다. 전문가가 추천하는 효과적인 절세 전략과 놓치기 쉬운 공제 항목을 꼼꼼히 정리해보겠습니다.
2026 연말정산, 달라지는 절세 항목은?
연말정산 절세를 위해 가장 먼저 알아야 할 것은 2026년부터 적용되는 세법 개정 사항입니다. 정부는 근로소득자의 세 부담을 완화하기 위해 일부 공제 항목을 조정할 계획이며, 이를 활용하면 세금 환급액을 늘릴 수 있습니다.
✔ 신용카드 소득공제 한도 확대
기존에는 총급여의 25%를 초과한 신용카드 사용 금액에 대해 공제율이 적용되었으나, 2026년부터는 공제율과 한도가 상향 조정될 가능성이 높습니다. 특히 전통시장, 대중교통 이용분에 대한 공제율이 추가 인상될 전망입니다.
✔ 연금저축 및 IRP 세액공제 혜택 강화
퇴직연금과 개인연금 활성화를 위해 연금저축 및 IRP(개인형 퇴직연금)에 대한 세액공제 한도가 확대될 예정입니다. 기존에는 최대 700만 원까지 공제받을 수 있었으나, 2026년부터는 추가적인 공제 혜택이 제공될 것으로 보입니다.
✔ 월세 세액공제 확대
월세 거주자의 부담을 줄이기 위해 세액공제율과 공제 한도가 확대됩니다. 특히 청년층과 신혼부부를 대상으로 한 공제율 상향이 예상되므로, 해당 대상자는 미리 대비하는 것이 좋습니다.
연말정산 환급을 극대화하는 절세 전략
연말정산에서 환급을 최대한 많이 받으려면 공제 항목을 철저하게 챙겨야 합니다. 다음은 전문가가 추천하는 절세 전략입니다.
✔ 맞벌이 부부는 공제 항목을 나누어 적용
맞벌이 부부의 경우 소득이 높은 배우자가 의료비 공제를 받는 것이 유리할 수 있으며, 교육비 공제 역시 소득이 높은 배우자가 신청하면 더 많은 환급을 받을 수 있습니다. 신용카드 사용액도 두 사람의 소득에 따라 분배하는 것이 절세에 도움이 됩니다.
✔ 연말까지 추가 공제 가능한 지출 확인
연말정산 전에 의료비, 교육비, 기부금 등의 지출을 추가로 할 계획이 있다면 연말 전에 결제하는 것이 공제율을 높이는 방법이 될 수 있습니다. 예를 들어, 의료비 지출이 많다면 연말 전에 추가 진료를 받아 한 해 동안의 공제 한도를 채우는 것이 유리합니다.
✔ 연금저축·IRP 추가 납입
연금저축 및 IRP는 연말정산에서 가장 유리한 절세 상품 중 하나입니다. 연금저축에 추가 납입하면 세액공제 혜택이 커지므로, 한도 내에서 추가 불입을 고려하는 것이 좋습니다.
✔ 기부금 공제 활용
기부금은 세액공제 항목 중 하나로, 일정 금액 이상 기부하면 최대 30%까지 공제받을 수 있습니다. 연말까지 기부 계획을 세우고, 기부금 영수증을 챙기는 것이 중요합니다.
놓치기 쉬운 연말정산 절세 팁
연말정산에서는 작은 차이가 큰 세금 차이를 만들 수 있습니다. 많은 사람들이 놓치기 쉬운 절세 팁을 정리했습니다.
✔ 의료비 공제는 부모님까지 포함 가능
부모님이 본인과 같은 세대원이 아니라도 연간 소득금액이 100만 원 이하라면 의료비 공제가 가능합니다. 부모님의 병원비, 약값을 본인이 결제했다면 이를 연말정산에서 신청할 수 있습니다.
✔ 체크카드·현금영수증 사용이 더 유리할 수도 있음
신용카드보다는 체크카드나 현금영수증 사용이 소득공제율이 높기 때문에, 연말정산을 앞두고 신용카드보다 체크카드를 활용하는 것이 더 큰 절세 효과를 낼 수 있습니다.
✔ 자녀 학원비 공제 대상 확인
초·중·고등학생의 학원비는 공제 대상이 아니지만, 특수교육 대상자의 학원비는 교육비 공제 혜택을 받을 수 있습니다. 만약 해당된다면 관련 서류를 미리 준비하는 것이 좋습니다.
✔ 월세 공제는 세입자 명의 계좌에서 이체해야 인정
월세 세액공제를 받으려면 반드시 세입자 본인의 명의 계좌에서 월세가 이체되어야 합니다. 가족 명의로 송금하면 공제를 받을 수 없으므로 주의해야 합니다.
결론: 미리 준비하면 더 많은 절세 혜택을 받을 수 있다
2026년 연말정산은 일부 세법 개정으로 인해 공제 항목과 세액공제율이 조정될 예정입니다. 이를 미리 숙지하고 준비하면 보다 많은 환급을 받을 수 있습니다.맞벌이 부부라면 공제 항목을 전략적으로 나누고, 연금저축과 IRP 납입을 최대한 활용하며, 의료비·교육비·기부금 등의 추가 지출을 고려하는 것이 절세에 도움이 됩니다. 또한, 월세 세액공제 및 체크카드 사용 등의 세세한 부분까지 신경 쓰면 더욱 효과적인 연말정산이 가능합니다.절세는 사전에 준비할수록 효과가 크므로, 연말정산 시즌이 되기 전 미리 계획을 세우는 것이 가장 좋은 방법입니다.